整付保费和定期缴费的投资相连保单及其死亡保险金的基本计算 · 退保现金价值

详解

计算公式只有一条：退保现金价值 = 退保时的单位买入价 × 账户内全部单位数目，再减去退保费用（如有）。手册示范：若保单持有人不作局部提取，而是选择完全退保，同样按买入价港币 18 元计，则 18 × 5,105.58 = 港币 91,900.44 元。

要特别注意这个例子的前提。这里用的单位数是 5,105.58，即未曾提取 9,000 元之前的全部持有量；因为局部提取与全数退保在手册中是互相替代的两个情景，并非先提取 9,000 元再退保。考试若把两者叠加，须按题目指明的情景选用对应的单位数。

全数退保的结果是账户关闭：单位全部按买入价卖出换成现金支付予保单持有人，保单终止，其后再无投资价值，亦无死亡保障。与局部提取相比，局部提取后保单继续有效、余下单位仍在账户内运作，而全数退保是一次性结清。销售及服务过程中，代理人应提醒客户退保费用可能令实际到手金额低于单位价值总额。

概念边界

它是保单终止时的变现金额，与保单价值总额的分别在于须扣退保费用。它不同于 4.6.4 局部提取（保单继续有效），亦不同于死亡保险金（须在身故时给付，且可能另加选定的死亡保障额）。它也与有利润保单的保证现金价值不同：投资相连保单的退保金额随单位价格浮动，并无保证。

案例

客户账户持有 5,105.58 个单位，当时买入价为港币 18 元。客户决定全数退保，而非只提取部分现金。保险公司按买入价把全部单位变现，得 18 × 5,105.58 = 港币 91,900.44 元，若保单设有退保费用则须从中扣除，账户随即关闭、保单终止。代理人须向客户说明：退保后再无任何身故保障，而如果客户其后身故，本可按递增死亡保险金另加选定死亡保障额的利益亦一并失去。