整付保费和定期缴费的投资相连保单及其死亡保险金的基本计算 · 局部提取利益（局部退保）

详解

投资相连保单的其中一项特点，是保单持有人可随时按买入价卖出全部或部分单位。手册同时指出两项限制：可能须缴付退保或提取费用，部分保单亦可能订明最少卖出单位的数量或金额门槛。因此「随时可取」并非完全没有条件。

计算方法很直接：提取金额 ÷ 提取当日的买入价 = 须注销的单位数目。延续前例，账户总持有量为 5,105.58 个单位，当买入价升至港币 18 元时，保单持有人欲提取港币 9,000 元，则须注销 9,000 ÷ 18 = 500 个单位，余下 5,105.58 − 500 = 4,605.58 个单位。

要留意两点后续影响：其一，局部提取后账户单位减少，日后基金增值的基数随之缩小；其二，余下的 4,605.58 个单位正是死亡保险金计算所用的单位数目，遞增死亡保险金会以死亡日期的买入价为该批单位估值再加上选定的死亡保障额。销售时须向客户说清楚，提取现金虽方便，但会直接削减保单的投资价值与将来可得的利益。

概念边界

局部提取后保单仍然存续，账户仍有单位；若把全部单位卖出使账户结束，那便是 4.6.5 的全数退保。它亦不同于 4.8.3 基金转换——转换是把单位由一只基金调往另一只，资金留在保单内，不会变成现金支付给保单持有人。它更不是保单贷款或保费假期。

案例

客户账户持有 5,105.58 个单位，当时买入价为港币 18 元。因短期需要现金，客户向持牌保险代理人要求提取港币 9,000 元。代理人核对保单条款后说明：按买入价 18 元须注销 500 个单位，余下 4,605.58 个单位，保单继续有效；同时提醒该保单可能设有提取费用及最低提取单位数的规定，并指出日后一旦身故，遞增死亡保险金中按单位计算的部分将以这 4,605.58 个单位为基础，金额会因今次提取而减少。