整付保費和定期繳費的投資相連保單及其死亡保險金的基本計算 · 局部提取利益（局部退保）

詳解

投資相連保單的其中一項特點，是保單持有人可隨時按買入價賣出全部或部分單位。資料同時指出兩項限制：可能須繳付退保或提取費用，部分保單亦可能訂明最少賣出單位的數量或金額門檻。因此「隨時可取」並非完全沒有條件。

計算方法很直接：提取金額 ÷ 提取當日的買入價 = 須註銷的單位數目。延續前例，賬戶總持有量為 5,105.58 個單位，當買入價升至港幣 18 元時，保單持有人欲提取港幣 9,000 元，則須註銷 9,000 ÷ 18 = 500 個單位，餘下 5,105.58 − 500 = 4,605.58 個單位。

要留意兩點後續影響：其一，局部提取後賬戶單位減少，日後基金增值的基數隨之縮小；其二，餘下的 4,605.58 個單位正是身故保險金計算所用的單位數目，遞增身故保險金會以身故日期的買入價為該批單位估值再加上選定的身故保障額。銷售時須向客戶說清楚，提取現金雖方便，但會直接削減保單的投資價值與將來可得的利益。

概念邊界

局部提取後保單仍然存續，賬戶仍有單位；若把全部單位賣出使賬戶結束，那便是 4.6.5 的全數退保。它亦不同於 4.8.3 基金轉換——轉換是把單位由一隻基金調往另一隻，資金留在保單內，不會變成現金支付給保單持有人。它更不是保單貸款或保費假期。

案例

客戶賬戶持有 5,105.58 個單位，當時買入價為港幣 18 元。因短期需要現金，客戶向持牌保險代理人要求提取港幣 9,000 元。代理人核對保單條款後說明：按買入價 18 元須註銷 500 個單位，餘下 4,605.58 個單位，保單繼續有效；同時提醒該保單可能設有提取費用及最低提取單位數的規定，並指出日後一旦身故，遞增身故保險金中按單位計算的部分將以這 4,605.58 個單位為基礎，金額會因今次提取而減少。