获委任的服务提供者的职能

详解

强积金计划的所有管理职能集中由受托人承担，这是制度的基本格局。在此之上，受托人可以把计划的保管职责转授予其他服务提供者（例如保管人）执行；而除例外情况外，受托人须为计划委任投资经理。计划的推销工作，则由强积金中介人负责（见第 7 章）。受托人本身的责任与职能另见 4.3。

投资经理须符合四项要求：①属在香港注册成立的公司，或《公司条例》（第 622 章）所界定的经迁册公司；②根据《证券及期货条例》（第 571 章）第 V 部获证监会发牌或注册，经营第 9 类（提供资产管理）受规管活动；③遵从其投资合约、积金局发出的所有适用指引，以及施加于其身上的规管限制；④持续符合施加于其身上的财务及其他规定。

保管人一词原意是监护或照顾某物的人，在强积金下指获受托人授权保管信托资产的机构，实质持有资产。受托人若符合订明准则，也可自任计划资产的保管人。保管人身分多为《银行业条例》（第 155 章）第 2(1) 条界定的认可机构（例如银行），或依《受托人条例》（第 29 章）第 8 部注册的信托公司；属注册信托公司者，须有至少 1.5 亿元缴足款股本及等值净资产，惟若符合《强积金条例》下的其他规定，缴足款股本与净资产各不少于 5,000 万元亦可，详见《强制性公积金计划（一般）规例》（第 485A 章）第 68 条。获委任后，保管人须妥善保管所有计划资产、遵守保管协议及积金局适用指引与规管限制，并持续符合财务及其他规定。

概念边界

本节讲的是受托人以外获委任者的职能，受托人自身的受信责任与职能属 4.1.2 与 4.3。要分清两种动词：保管职责是「可以」转授，投资经理则是「须」委任（有例外情况）。投资经理的证监会发牌属其入场资格，不同于受托人须经积金局核准（3.1.1）；保管人并非必然是第三方，受托人符合订明准则时可兼任。推销与销售行为由中介人负责，不属受托人或保管人的职能范围。

案例

某强积金受托人为旗下计划委任一家在香港注册成立、持有证监会第 9 类受规管活动牌照的资产管理公司为投资经理，并与一家属《银行业条例》第 2(1) 条所指认可机构的银行签订保管协议，由该银行实际持有计划资产。若受托人改为委任一家注册信托公司作保管人，则须核实其缴足款股本与净资产是否各达 1.5 亿元；若该公司符合《强积金条例》下的其他规定，各不少于 5,000 万元亦属符合财务要求。计划的推广与销售则交由注册强积金中介人进行。