保单管理及给予保单持有人的保单报告 · 给予保单持有人的资料

详解

这一节是保单报告的总纲：一份是「保险结算单」，内容围绕该名持有人自己保单的表现和价值；另一份是「基金业绩报告」，内容围绕投连基金本身的表现。两份报告对象不同、角度不同，考试常要求分辨。

手册同时强调投连业务的行政离不开电脑：这种灵活的保险产品涉及大量计算与记录保存，必须由高效能而灵活的电脑系统执行。除了一般保险管理系统的标准功能外，该系统还须处理：单位基金交易、因应所收保费分配单位、支付赔偿、风险溢价，以及以注销单位的方式扣除各项收费（保险费用及投资费用，参见4.6节），并调整投资分配比率等。

应试上要抓两条线：①两份报告的名称、数量与各自主题；②投连行政系统须额外处理的事项清单，尤其「以注销单位扣除收费」这一投连特有机制。

概念边界

本节只交代报告的种类与行政系统要求，两份报告各自的具体内容与频率分别在4.16.5及4.16.6交代。保险结算单针对个别保单，基金业绩报告针对基金整体，不要互换。这里所指的资料属保单生效后的定期报告，与售前的主要推销刊物、退保说明文件属不同阶段的文件。

案例

一名持有单位化基金投连保单的客户，每年会收到两份文件。第一份是保险结算单，列出他保单内单位数目的变动与价值、期内收取的收费与保费等，让他看到自己保单的状况。第二份是基金业绩报告，概述他所投资基金当年的表现与投资政策变动，与他个人缴了多少保费无关。由于他的保单每月以注销单位的方式扣除保险及投资费用，保险公司的电脑系统须逐月处理单位交易与分配比率调整，再把结果汇总成结算单，所以手册才强调投连行政对电脑系统的依赖。