保單管理及給予保單持有人的保單報告 · 給予保單持有人的資料

詳解

這一節是保單報告的總綱：一份是「保險結算單」，內容圍繞該名持有人自己保單的表現和價值；另一份是「基金業績報告」，內容圍繞投連基金本身的表現。兩份報告對象不同、角度不同，考試常要求分辨。

手冊同時強調投連業務的行政離不開電腦：這種靈活的保險產品涉及大量計算與記錄保存，必須由高效能而靈活的電腦系統執行。除了一般保險管理系統的標準功能外，該系統還須處理：單位基金交易、因應所收保費分配單位、支付賠償、風險溢價，以及以註銷單位的方式扣除各項收費（保險費用及投資費用，參見4.6節），並調整投資分配比率等。

應試上要抓兩條線：①兩份報告的名稱、數量與各自主題；②投連行政系統須額外處理的事項清單，尤其「以註銷單位扣除收費」這一投連特有機制。

概念邊界

本節只交代報告的種類與行政系統要求，兩份報告各自的具體內容與頻率分別在4.16.5及4.16.6交代。保險結算單針對個別保單，基金業績報告針對基金整體，不要互換。這裡所指的資料屬保單生效後的定期報告，與售前的主要推銷刊物、退保說明文件屬不同階段的文件。

案例

一名持有單位化基金投連保單的客戶，每年會收到兩份文件。第一份是保險結算單，列出他保單內單位數目的變動與價值、期內收取的收費與保費等，讓他看到自己保單的狀況。第二份是基金業績報告，概述他所投資基金當年的表現與投資政策變動，與他個人繳了多少保費無關。由於他的保單每月以註銷單位的方式扣除保險及投資費用，保險公司的電腦系統須逐月處理單位交易與分配比率調整，再把結果匯總成結算單，所以手冊才強調投連行政對電腦系統的依賴。