防止洗錢及恐怖分子籌資活動 · 保險業所面對的風險

詳解

財務行動特別組織（FATF）是跨政府組織，負責為打擊洗錢、恐怖分子資金籌集與武器擴散資金籌集訂立國際標準。按其披露，購買保險產品屬國際上早已知悉的洗錢手法，多出現於分層交易與整合兩個階段。之所以集中在長期保險，是因為這類業務的保費金額通常龐大，人壽保單又能衍生利益、具備其固有特徵，而且本身有正當用途，掩護性因此特別強。

手冊舉了三種做法。一是用犯罪得益購買保險產品，隨後把款項提走，從保險公司拿到一張外觀正當的支票，藉此完成分層。二是利用到期或退保時的付款：收款人可以是保單持有人，也可以是保單轉讓後的承讓人、或保單列入信託後的受託人；而投保人在到期或退保之前還可以更改受益人，洗錢分子或恐怖分子資金籌集者便可能把同謀寫成受益人，讓保險公司把錢付過去。三是把人壽保單當作抵押品，用來購買其他金融產品或取得資金，在分層階段造出一連串複雜交易，令資金難以回溯到犯罪來源。

中介人在這條防線上位置關鍵：在長期保險產品的分銷、承保以至理賠環節，他們往往是保單持有人的直接聯絡人。適用於獲授權保險人的原則，一般同樣延伸至保險中介人。犯罪分子會刻意找那些不清楚或不遵從必要程序、又或察覺不到、不去舉報可疑情況的中介人，把不法資金送進保險公司；中介人本身亦有可能一開始就被設立成輸送渠道。因此中介人必須熟悉打擊洗錢及恐怖分子資金籌集的法律與監管規定，包括指引3所涵蓋的要求，並了解自身業務帶來的相關風險。

概念邊界

這一節講的是行業為何會被利用以及被利用的手法；至於怎樣防範（客戶盡職審查、持續監察、名單篩查、可疑交易報告、備存紀錄、員工培訓）屬指引3的內容。它也不等同保險詐騙：詐騙針對的是保險人的賠付，保險人是受害方；洗錢則是借保險產品清洗外來的犯罪得益，保險人未必有金錢損失。

案例

一名持牌個人保險代理接到客戶投保一份保費極高的長期人壽保單。客戶對保障內容興趣不大，只反覆追問退保安排；保單生效不久，又要求把受益人由配偶改為一名並無明顯關係的第三者。這兩點正好對應手冊所講的手法：先投保再取回款項以換取一張外觀正當的支票，以及在到期或退保前把同謀指定為受益人。代理不應因業績而放行，而應按機構的打擊洗錢及恐怖分子資金籌集制度向洗錢報告主任作內部報告，並注意不可向客戶通風報訊。