防止洗钱及恐怖分子筹资活动 · 保险业所面对的风险

详解

财务行动特别组织（FATF）是跨政府组织，负责为打击洗钱、恐怖分子资金筹集与武器扩散资金筹集订立国际标准。按其披露，购买保险产品属国际上早已知悉的洗钱手法，多出现于分层交易与整合两个阶段。之所以集中在长期保险，是因为这类业务的保费金额通常很大，人寿保单又能衍生利益、具备其固有特征，而且本身有正当用途，掩护性因此特别强。

手册举了三种做法。一是用犯罪得益买入保险产品，随后把款项提走，从保险公司拿到一张外观正当的支票，藉此完成分层。二是利用到期或退保时的付款：收款人可以是保单持有人，也可以是保单转让后的受让人、或保单列入信托后的受托人；而投保人在到期或退保之前还可以更改受益人，洗钱分子或恐怖分子资金筹集者便可能把同谋写成受益人，让保险公司把钱付过去。三是把人寿保单当作抵押品，用来买其他金融产品或取得资金，在分层阶段造出一连串复杂交易，令资金难以回溯到犯罪来源。

中介人在这条防线上位置关键：在长期保险产品的分销、承保以至理赔环节，他们往往是保单持有人的直接联络人。适用于获授权保险人的原则，一般同样延伸至保险中介人。犯罪分子会刻意找那些不清楚或不遵从必要程序、又或察觉不到、不去举报可疑情况的中介人，把不法资金送进保险公司；中介人本身亦有可能一开始就被设立成输送渠道。因此中介人必须熟悉打击洗钱及恐怖分子资金筹集的法律与监管规定，包括指引3所涵盖的要求，并了解自身业务带来的相关风险。

概念边界

这一节讲的是行业为何会被利用以及被利用的手法；至于怎样防范（客户尽职审查、持续监察、名单筛查、可疑交易报告、备存纪录、员工培训）属指引3的内容。它也不等同保险诈骗：诈骗针对的是保险人的赔付，保险人是受害方；洗钱则是借保险产品清洗外来的犯罪得益，保险人未必有金钱损失。

案例

一名持牌个人保险代理接到客户投保一份保费极高的长期人寿保单。客户对保障内容兴趣不大，只反复追问退保安排；保单生效不久，又要求把受益人由配偶改为一名并无明显关系的第三者。这两点正好对应手册所讲的手法：先投保再取回款项以换取一张外观正当的支票，以及在到期或退保前把同谋指定为受益人。代理不应因业绩而放行，而应按机构的打击洗钱及恐怖分子资金筹集制度向洗钱报告主任作内部报告，并注意不可向客户通风报讯。