防止洗錢及恐怖分子籌資活動 · 什麽是洗錢

詳解

洗錢的核心在於「掩飾來源」。犯罪分子把販毒、人口販運、軍火販運、貪污等活動賺來的錢洗白，目的是能夠在不驚動執法部門的前提下動用這筆不法資金；換言之，洗錢是替各種犯罪活動提供便利的配套環節，本身也是罪行。

香港把洗錢訂為刑事罪行的法例是兩條：《販毒（追討得益）條例》（第405章）與《有組織及嚴重罪行條例》（第455章）。兩者分別針對「販毒所得」與「可公訴罪行的得益」，把處理已知道或有理由相信代表這類得益的財產的行為定為罪行，具體條文見兩條例的第25條（詳見7.4.6b）。

考生要留意手冊強調的兩點定性：一是洗錢的對象是「財產／資金」，重點不在犯罪本身而在其收益；二是洗錢的功能性描述——讓非法資金可以被使用而不引人注意。至於洗錢如何進行，手冊把它拆成存放、分層交易、整合三個階段（見7.4.4），而保險產品之所以被利用，主要出現在分層交易和整合階段（見7.4.5）。中介人須理解這些定義，因為知悉或懷疑財產屬犯罪得益時，就會觸發法定的舉報責任。

概念邊界

洗錢針對的是已經產生的犯罪收益，把「髒錢」變乾淨；恐怖分子資金籌集則是為將來的恐怖活動籌錢，資金來源可以是合法的，方向相反。武器擴散資金籌集針對的是核、化學、生物武器等相關活動的資金或金融服務。單純的逃稅、詐騙行為本身不等於洗錢，除非涉及處理其得益的財產；而貪污由《防止賄賂條例》另行規管。

案例

某持牌個人保險代理接觸一名新客戶，客戶以大額現金保費投保一份長期保險，投保後不久便提出退保，只想盡快取得保險公司發出的支票。代理察覺資金來源含糊，客戶對保費出處解釋前後不一。此情境正符合手冊所述的典型手法：以犯罪得益購買保險產品，再提取款項取得看似正當的支票。代理不應因為業績而配合，應按所屬保險機構的政策向洗錢報告主任作內部報告，並留意通風報訊的罪行——不得向客戶透露已作出懷疑或披露。