防止洗錢及恐怖分子籌資活動 · 什麽是恐怖分子資金籌集

詳解

恐怖分子及恐怖組織要達成目的，離不開財產與金融服務的支撐。為了低調地取得並動用這些錢，他們常常搬用洗錢那一套手法，把資金的出處連同真正用途一併遮蓋，所以香港把打擊洗錢與反恐融資放在同一套制度裡處理。

香港的反恐融資框架主要靠兩條法例撐起：《聯合國（反恐怖主義措施）條例》（第575章）與《聯合國制裁條例》（第537章）。第575章第7及8條把兩類行為定為罪行：其一，為實施恐怖主義行為而提供或籌集財產；其二，向恐怖分子或與其有聯繫的人，又或為着這些人的好處，交出任何財產、提供金融及相關服務，或替他們籌集財產、代為尋求該等服務。上述任何一項罪行，最高刑罰同為判囚14年，另加款額沒有上限的罰款。

該條例在2018年作過修訂：一方面配合特別組織（FATF）強化凍結恐怖分子財產機制的建議，另一方面回應聯合國安理會第2178號決議對外國恐怖主義戰鬥人員威脅的關注。修訂後禁止任何人處理經指明的恐怖分子財產，也禁止處理被指明的恐怖分子或與其有聯繫者名下的財產；同時把出錢資助個別人士跨國旅行去實施、策劃、籌備或參與恐怖主義行為，或去提供及接受恐怖主義培訓，一併入罪。

還有兩項配套罪行：知道或懷疑某筆財產屬恐怖分子財產而未在合理範圍內盡快披露，一經定罪最高判監3個月並罰款50,000元；已有人作出披露後，仍向他人透露相當可能妨礙其後調查的事情，屬通風報訊，最高判監3年另加罰款。

概念邊界

洗錢盯的是錢的出身，把犯罪收益裝扮成合法來源；恐怖分子資金籌集盯的是錢的去向，即使款項來自合法收入或捐獻，只要用於支持恐怖組織或恐怖行動，同樣構成罪行。它也不等同武器擴散資金籌集：後者針對核、化學、生物武器及其運載工具，靠《聯合國制裁條例》下的規例與《大規模毀滅武器（提供服務的管制）條例》處理，最高刑罰是7年。客戶盡職審查與備存紀錄義務則出自《打擊洗錢條例》，不在第575章。

案例

一名持牌個人保險代理替新客戶辦理長期人壽保單，保費由數個海外賬戶零星匯入。保單生效不久，客戶要求把受益人改為一名與其沒有明顯關係的境外人士，而該姓名與保監局通函所連結的制裁名單出現可能吻合的情況。代理按機構程序向洗錢報告主任作內部報告；機構完成加強查核，確認屬真正吻合後，向隸屬香港警務處的聯合財富情報組舉報。全程代理都沒有向客戶提起已作披露——一旦透露相當可能妨礙調查的事情，即觸犯通風報訊罪，最高可判監3年並罰款。