防止洗钱及恐怖分子筹资活动 · 什么是恐怖分子资金筹集

详解

恐怖分子及恐怖组织要达成目的，离不开财产与金融服务的支撑。为了低调地取得并动用这些钱，他们常常搬用洗钱那一套手法，把资金的出处连同真正用途一并遮盖，所以香港把打击洗钱与反恐融资放在同一套制度里处理。

香港的反恐融资框架主要靠两条法例撑起：《联合国（反恐怖主义措施）条例》（第575章）与《联合国制裁条例》（第537章）。第575章第7及8条把两类行为定为罪行：其一，为实施恐怖主义行为而提供或筹集财产；其二，向恐怖分子或与其有联系的人，又或为着这些人的好处，交出任何财产、提供金融及相关服务，或替他们筹集财产、代为寻求该等服务。上述任何一项罪行，最高刑罚同为判囚14年，另加款额没有上限的罚款。

该条例在2018年作过修订：一方面配合特别组织（FATF）强化冻结恐怖分子财产机制的建议，另一方面回应联合国安理会第2178号决议对外国恐怖主义战斗人员威胁的关注。修订后禁止任何人处理经指明的恐怖分子财产，也禁止处理被指明的恐怖分子或与其有联系者名下的财产；同时把出钱资助个别人士跨国旅行去实施、策划、筹备或参与恐怖主义行为，或去提供及接受恐怖主义培训，一并入罪。

还有两项配套罪行：知道或怀疑某笔财产属恐怖分子财产而未在合理范围内尽快披露，一经定罪最高判监3个月并罚款50,000元；已有人作出披露后，仍向他人透露相当可能妨碍其后调查的事情，属通风报讯，最高判监3年另加罚款。

概念边界

洗钱盯的是钱的出身，把犯罪收益装扮成合法来源；恐怖分子资金筹集盯的是钱的去向，即使款项来自合法收入或捐献，只要用于支持恐怖组织或恐怖行动，同样构成罪行。它也不等同武器扩散资金筹集：后者针对核、化学、生物武器及其运载工具，靠《联合国制裁条例》下的规例与《大规模毁灭武器（提供服务的管制）条例》处理，最高刑罚是7年。客户尽职审查与备存纪录义务则出自《打击洗钱条例》，不在第575章。

案例

一名持牌个人保险代理替新客户办理长期人寿保单，保费由数个海外账户零星汇入。保单生效不久，客户要求把受益人改为一名与其没有明显关系的境外人士，而该姓名与保监局通函所连结的制裁名单出现可能吻合的情况。代理按机构程序向洗钱报告主任作内部报告；机构完成加强查核，确认属真正吻合后，向隶属香港警务处的联合财富情报组举报。全程代理都没有向客户提起已作披露——一旦透露相当可能妨碍调查的事情，即触犯通风报讯罪，最高可判监3年并罚款。