责任保险 · 专业弥偿保险

详解

保障范围：市场上没有统一格式，保单随受保活动、专业类别及承保保险人而不同。典型条文承保被保险人因「错误」作为或不作为，导致第三者受伤、死亡、财产损失或损害、或财务损失（视乎所承保的活动或专业而定）所须承担的法律责任，但关键条件是：第三者的申索必须在保单期限内首次向被保险人提出。除赔偿责任外，保单还承保法律开支，包括替被保险人辩护或拒绝申索的开支，以及申索成功一方的法律开支。保单通常设总责任限额（每期限额），该限额可能包含也可能不包含受保讼费及开支。

主要除外：①污染和沾污；②由提出弥偿索偿者本人的任何不诚实、诈骗、刑事或恶意作为或不作为所导致或促成的责任；③罚款、罚金、惩罚性、惩戒性及非补偿性损害赔偿不获赔付；④地区范围以外的活动不保，另有司法管辖条款限定第三者申索须受指定司法区管辖；⑤合约附加的责任；⑥战争、核风险等「标准的」除外责任；⑦可设适用于每宗第三者申索的免赔额。

保费与承保方式：保费很可能是可调整保费，按变动因素计算，例如会计师保障按年收入、基金经理保障按基金总值；起保先付临时保费，待最后确切数字出来再调整到正确金额，费率则按被保险人的专业反映潜在风险。承保方式多以「索偿申报」（claims-made）方式提供。手册另提示：香港的保险经纪在获授权开业前，必须先取得专业弥偿保障，以加强保护客户。

概念边界

它承保的是「违反专业责任」这一类错误，与董事及高级管理人员责任保险互为分界——D&O 明文把被指称违反专业责任的申索除外，指明应由专业弥偿保单承保。它也不同于公众责任保险：后者是不属于专门责任险的死伤及财产损害责任。另外，投保人自身的不诚实、诈骗、刑事或恶意行为不属承保范围，罚款与惩罚性赔偿亦不属可赔付项目。

案例

某香港会计师行为客户编制财务报表时出现计算错误，客户依赖该报表作出投资并蒙受财务损失，于保单期限内首次向该行提出申索。由于错误属专业作为中的失误，且申索在保单期限内首次提出，符合「索偿申报」方式的触发条件，责任及双方法律开支可按保单赔付，但须先扣除适用于该宗申索的免赔额，并受总责任限额约束。该行的保费按年收入计算，起保时先缴临时保费，年结数字确定后再作调整。若该错误被证实源于合伙人蓄意造假，则因不诚实、诈骗除外责任而不获赔。