持续监察

详解

背后的理念是：不能假设计划一经推出便会长期妥善运作而无须再监管，所以对受托人表现与合规的监察必须是持续过程。

手册列出的持续监察措施包括：①规定受托人设立妥善的内部控制措施及程序以确保遵守规定；②非实地审阅受托人呈交的报告及报表；③对受托人进行实地巡查；④定期与受托人会面就各项议题交换意见；⑤处理雇主或计划成员的投诉；⑥规定受托人向积金局报告重要事件，包括涉嫌违规个案；⑦在有理由相信强积金规定已经或可能遭违反时展开调查；⑧在相信成员利益可能受损的情况下作出调查；⑨要求计划的其他服务提供者就受托人的表现作出检举（吹哨）；⑩规定受托人纠正所有缺漏之处。

另一重点是「积金易」平台。平台全面投入运作后，所有核准受托人必须使用该平台执行其所营运计划的计划管理职能；所有计划的参与雇主及计划成员亦须透过平台管理强积金账户、提交强积金行政指示以作处理。积金局根据《强积金条例》获赋权监督平台运作，细节见手册第 8 章。

概念边界

持续监察是核准之后的恒常监管，与 4.4 的入门核准准则（资本、合适程度等）分属两个阶段；它本身也不是处分，发现问题后的罚款、暂停、终止、撤销核准属 4.8 制裁及罚则。合规标准（4.6）是积金局给受托人自我监察的指导工具，由受托人自行建立；持续监察则是积金局由外而内的监管动作，两者主体不同。

案例

某核准受托人在季度报表中漏报若干成员账户的处理延误。积金局在非实地审阅报表时发现数字异常，随即安排实地巡查，并在定期会面中要求受托人解释。同期有计划成员就权益支付延误投诉，投资经理亦按要求作出检举报告。积金局认为有理由相信强积金规定可能遭违反，于是展开调查，并要求受托人纠正内部控制的缺漏之处。由于该受托人须透过「积金易」平台执行计划管理职能，其行政指示的处理纪录亦可供积金局监督参考。