持續監察

詳解

背後的理念是：不能假設計劃一經推出便會長期妥善運作而無須再監管，所以對受託人表現與合規的監察必須是持續過程。

手冊列出的持續監察措施包括：①規定受託人設立妥善的內部控制措施及程序以確保遵守規定；②非實地審閱受託人呈交的報告及報表；③對受託人進行實地巡查；④定期與受託人會面就各項議題交換意見；⑤處理僱主或計劃成員的投訴；⑥規定受託人向積金局報告重要事件，包括涉嫌違規個案；⑦在有理由相信強積金規定已經或可能遭違反時展開調查；⑧在相信成員利益可能受損的情況下作出調查；⑨要求計劃的其他服務提供者就受託人的表現作出檢舉（吹哨）；⑩規定受託人糾正所有缺漏之處。

另一重點是「積金易」平台。平台全面投入運作後，所有核准受託人必須使用該平台執行其所營運計劃的計劃管理職能；所有計劃的參與僱主及計劃成員亦須透過平台管理強積金賬戶、提交強積金行政指示以作處理。積金局根據《強積金條例》獲賦權監督平台運作，細節見手冊第 8 章。

概念邊界

持續監察是核准之後的恆常監管，與 4.4 的入門核准準則（資本、合適程度等）分屬兩個階段；它本身也不是處分，發現問題後的罰款、暫停、終止、撤銷核准屬 4.8 制裁及罰則。合規標準（4.6）是積金局給受託人自我監察的指導工具，由受託人自行建立；持續監察則是積金局由外而內的監管動作，兩者主體不同。

案例

某核准受託人在季度報表中漏報若干成員賬戶的處理延誤。積金局在非實地審閱報表時發現數字異常，隨即安排實地巡查，並在定期會面中要求受託人解釋。同期有計劃成員就權益支付延誤投訴，投資經理亦按要求作出檢舉報告。積金局認為有理由相信強積金規定可能遭違反，於是展開調查，並要求受託人糾正內部控制的缺漏之處。由於該受託人須透過「積金易」平台執行計劃管理職能，其行政指示的處理紀錄亦可供積金局監督參考。