其他相关法例 · 《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》及《打击洗钱及恐怖分子资金筹集指引》（指引 3）

详解

财务行动特别组织为打击洗钱、恐怖分子资金筹集及武器扩散资金筹集订立国际标准，并指出购买保险产品是洗钱「分层」与「整合」阶段的已知手法；香港身为成员须落实其最新建议，这也关乎本港国际金融中心地位。条例自 2012 年 4 月运作，向金融机构及指定非金融业人士订下客户尽职审查与备存纪录义务，并赋予包括保监局在内的当局监管、执法及施加监管制裁的权力，另设覆核与上诉机制；明知违反或意图诈骗者，亦可被刑事检控。

金融机构包括获授权保险人及三类持牌中介人（个人代理、代理机构、经纪公司）；但附表 2 的尽职审查与备存纪录规定，对保险人只在其长期业务范围内生效，对中介人则限于涉及《保险业条例》附表 1 第 2 部第 3 栏所述保险合约的交易。指引 3 覆盖经营长期业务的获授权保险人、再保险人及上述三类中介人，本身只是基准，机构仍须按自身架构与业务另订相称措施。

效力上，单凭未遵守指引 3 不会令该人被起诉，但在条例下的法庭程序中可获接纳为证据；中介人不遵从，可拖累本人以至机构控权人、董事及负责人的适当人选资格，并可能招致纪律行动。

要求概览：风险为本方法（机构层面评估每两年一次，并在重大触发事件时重做；另加客户风险评估）；制度须含合规管理安排、独立审计职能、雇员甄选程序及持续培训，并委任合规主任与洗钱报告主任；此外还有集团层面制度、客户尽职审查（高风险用严格审查、低风险可简化）、持续监察、制裁筛查与可疑交易报告；纪录须在业务关系终止后保存最少 5 年，培训纪录最少 3 年。

概念边界

它与 5.4.2 的私隐条例分工不同：后者保护个人资料私隐、由个人资料私隐专员公署监管，本条管的是不法资金。可疑交易的举报责任与通风报讯罪行，源自《贩毒（追讨得益）条例》、《有组织及严重罪行条例》及《联合国（反恐怖主义措施）条例》，并非出自《打击洗钱条例》本身。禁止投连寿险预付佣金、过高预付佣金加短回补期，属指引 15 的范围。电传转帐部分主要针对认可机构及金钱服务经营者。

案例

一名持牌保险代理为客户办理投连寿险，核证身分时发现客户是某海外高级政府官员的配偶，属非香港政治人物。机构须在建立业务关系前取得高级管理层批准，并采取合理措施确立其财富来源及资金来源。其后客户在短期内反复投入大额额外投资，模式与机构对该客户的认知不符，也看不出经济或合法目的。代理依内部程序把怀疑呈交洗钱报告主任；主任审阅尽职审查及持续监察资料后认为有怀疑理由，便在合理范围内尽快向联合财富情报组提交可疑交易报告。全程不得向客户透露已作举报，否则即属通风报讯罪行。