其他相關法例 · 《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》及《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集指引》（指引 3）

詳解

財務行動特別組織為打擊洗錢、恐怖分子資金籌集及武器擴散資金籌集訂立國際標準，並指出購買保險產品是洗錢「分層」與「整合」階段的已知手法；香港身為成員須落實其最新建議，這也關乎本港國際金融中心地位。條例自2012年4月運作，向金融機構及指定非金融業人士訂下客戶盡職審查與備存紀錄義務，並賦予包括保監局在內的當局監管、執法及施加監管制裁的權力，另設覆核與上訴機制；明知違反或意圖詐騙者，亦可被刑事檢控。

金融機構包括獲授權保險人及三類持牌中介人（個人代理、代理機構、經紀公司）；但附表2的盡職審查與備存紀錄規定，對保險人只在其長期業務範圍內生效，對中介人則限於涉及《保險業條例》附表1第2部第3欄所述保險合約的交易。指引3覆蓋經營長期業務的獲授權保險人、再保險人及上述三類中介人，本身只是基準，機構仍須按自身架構與業務另訂相稱措施。

效力上，單憑未遵守指引3不會令該人被起訴，但在條例下的法庭程序中可獲接納為證據；中介人不遵從，可拖累本人以至機構控權人、董事及負責人的適當人選資格，並可能招致紀律行動。

要求概覽：風險為本方法（機構層面評估每兩年一次，並在重大觸發事件時重做；另加客戶風險評估）；制度須含合規管理安排、獨立審計職能、僱員甄選程序及持續培訓，並委任合規主任與洗錢報告主任；此外還有集團層面制度、客戶盡職審查（高風險用嚴格審查、低風險可簡化）、持續監察、制裁篩查與可疑交易報告；紀錄須在業務關係終止後保存最少5年，培訓紀錄最少3年。

概念邊界

它與5.4.2的私隱條例分工不同：後者保護個人資料私隱、由個人資料私隱專員公署監管，本條管的是不法資金。可疑交易的舉報責任與通風報訊罪行，源自《販毒（追討得益）條例》、《有組織及嚴重罪行條例》及《聯合國（反恐怖主義措施）條例》，並非出自《打擊洗錢條例》本身。禁止投連壽險預付佣金、過高預付佣金加短回補期，屬指引15的範圍。電傳轉帳部分主要針對認可機構及金錢服務經營者。

案例

一名持牌保險代理為客戶辦理投連壽險，核證身分時發現客戶是某海外高級政府官員的配偶，屬非香港政治人物。機構須在建立業務關係前取得高級管理層批准，並採取合理措施確立其財富來源及資金來源。其後客戶在短期內反覆投入大額額外投資，模式與機構對該客戶的認知不符，也看不出經濟或合法目的。代理依內部程序把懷疑呈交洗錢報告主任；主任審閱盡職審查及持續監察資料後認為有懷疑理由，便在合理範圍內盡快向聯合財富情報組提交可疑交易報告。全程不得向客戶透露已作舉報，否則即屬通風報訊罪行。