風險的概念 · 風險管理 — 「風險管理」一詞的不同含義

詳解

這個知識點考的是同一詞語在三種場合的不同所指，屬典型的辨析題。①在銀行業及其他保險以外的金融服務領域，「風險管理」大概是指對投資及其他投機風險的管理；②就保險公司而言，可能僅指對純粹風險的管理，甚至可以進一步收窄到只針對可保風險；因此當保險人談「風險管理」時，往往指的是用來降低或改善其所承保、或獲邀承保的「風險」的潛在損失的方法或手段；③作為一個獨立的知識與研究領域，風險管理可以理解為管理學的一個分支，其步驟是識別、量化，以及應對那些對某家機構構成威脅的風險——注意這裡的對象兼含純粹風險與投機風險，範圍最闊。

三個步驟的次序要記牢：先識別（找出損失的可能原因），再量化（衡量損失的頻率與幅度），最後才是應對（選用各種處理風險的工具）。講義的超級市場例子正是按這條次序展開：先觀察識別出顧客盜竊、職員盜竊等原因；再透過經常盤點存貨並與現金收入比較、並就員工失誤作適當調整來量化盜竊損失；最後以安裝閉路電視、在市場條件容許下全面提高商品價格彌補損失，或為這類風險設立自保基金來應對。

概念邊界

這一節講的是詞義與流程，並非具體工具清單（工具屬 1.1.3b）。保險人口中的風險管理範圍最窄（純粹風險，甚至只限可保風險），學術領域的範圍最闊（純粹與投機風險都管），銀行界則偏向投機風險，三者不可混為一談。識別、量化、應對是次序性的步驟，並非可以任意排列的並列項。

案例

一間香港超級市場發現貨架上貨物不翼而飛。管理層先經過觀察，識別出可能原因是顧客盜竊、職員盜竊等；接着透過經常盤點商品存貨量並與現金收入量比較，再就員工失誤作適當調整，量化盜竊造成的損失；最後決定安裝閉路電視，並在市場條件許可下全面調高售價以彌補損失，同時為這類風險設立自保基金。整個過程正好示範識別、量化、應對三個步驟，也說明保險只是應對辦法之一。