支付及收受回佣的法律后果

详解

手册对回佣的定性分两层。第一层是行为本身：中介人把佣金的一部分让回给自己的客户，从而为客户造出「较便宜」的保费。在大多数情况下，这种做法危害性不大，也属人之常情，可以理解。第二层是变质之后：一旦这种做法是以不正当的利诱去招徕业务，性质就极为严重；在某些情况下会构成贿赂和贪污。手册同时点出两项制度性损害——破坏厘定费率（rating）的基础，以及破坏为保险中介人应得报酬（佣金）而设的诚实制度。留意本单元前段列出的守法清单中，第（viii）项正是《防止贿赂条例》（第201章）。

监管层面的原则表述要背熟主语与动词：获授权的保险人在营销和分销保险产品时，不得向客户提供保费回扣或佣金回扣。

但手册明确给出一个不适用的情形（例外）：凡记录在保险合同中的回扣，则不受此限。手册举出的载体有四类——①保单；②保单承保表；③报价单或要约函；④任何推广材料。换言之，把折扣写进正式文件、公开可查，就不是本节所针对的私下回赠。

最后是合规责任的承担者，手册并列三种主体：获授权的保险人、持牌保险代理机构、持牌保险经纪公司，三者都应设有稳健的内部程序与管控措施来遵守这项原则。立此原则的目的手册也写明：使客户在就保险产品作出知情的决定、以及判断该产品能否满足其保险需要时，注意力不会被分散。

概念边界

要与「写进合同的折扣」分开：记录在保单、保单承保表、报价单或要约函、推广材料中的回扣，手册明确说不适用本原则，不算违规回佣。也要与一般的守法义务分开：本节针对的是佣金／保费回赠这一特定行为，而非客户服务须遵守的整份条例清单。此外，回佣不等于必然违法——手册说多数情况危害性不大，只有在作为不正当利诱招徕业务时才是极为严重、可能构成贿赂和贪污的行为。

案例

某持牌保险代理人向一位准客户推销家居保单，私下承诺：只要今天就签单，他会把自己佣金的一部分（假设为佣金的三成，此为设例数字）以现金退回给客户，且这笔安排不会出现在保单、保单承保表或报价单上。客户因这笔现金而急于成交，没有细看承保范围是否切合自己的需要。这正是手册所指的不正当利诱招徕业务：既分散了客户作出知情决定的注意力，也破坏了厘定费率的基础与佣金制度的诚实性，在某些情况下更会构成贿赂和贪污。相反，若保险人在报价单上明列一项保费折扣并写入保单承保表，则属记录在保险合同中的回扣，不受该项原则限制。