香港保险公司的规管 · 《保险业条例》

详解

沿革要记牢：本条例原称《保险公司条例》，1983年开始生效；当时监督的主要职能是保障保单持有人及潜在保单持有人的利益，并促进业界整体稳定。《2015年保险公司（修订）条例》于2015年7月10日经立法会通过，其相关条文在2017年6月26日生效后，法例更名为《保险业条例》，保险业监管局接手保监处的法定职能，保监处同日解散。保监局新增五项任务：以发牌制度规管中介人操守、提升公众对保险产品及业界的了解、制订监管策略并促进市场可持续发展与竞争力、就影响业界的事宜进行研究、协助财政司司长维持金融稳定。

条例对保险人的规管要点：①授权，任何「人」（可指法团）在香港或从香港经营保险业务前须先获保监局授权，最低要求涉及实缴股本、偿付准备金、董事及控权人、足够再保险安排；②股本，只经营一般或只经营长期业务而非法定业务为一千万港元，经营法定（强制）业务或同时经营一般及长期业务为二千万港元，专属自保保险人为二百万港元；③偿付准备金即资产超出负债的金额，须不少于「有关数额」；④控权人、董事、管控要员及获委任精算师须为适当人选并事先获保监局认可，另有《指引10》公司管治、《指引12》与有关公司安排再保险。

其他条文包括在港维持资产、长期业务分类别备存账目、估值基准、呈报规定、透明度安排（2000年6月起），以及查察、调查与纪律处分等新增权力和干预权力。

概念边界

它是法例本身，属强制性的审慎监管框架；由保监局按条例发出的各项指引（如《指引9》《指引10》《指引12》）是执行层面的补充，而《承保商专业守则》属业界自律守则，两者性质不同。它也不同于中介人持牌制度的具体操守规定：条例提供法律基础，具体发牌与操守要求另有条文与守则处理。处理投诉赔偿争议的机制亦不在本条例的审慎监管内容之内。

案例

某海外集团拟在香港设立子公司，同时承保雇员补偿及汽车保险。因涉及法定（强制）保险业务，其实缴股本最低须达二千万港元，一般业务的偿付准备金亦按保费收入与未决申索两种方法计算并取较高者，且不得少于二千万港元。该公司拟把大部分风险分保给同集团的再保险人，保监局会依《指引12》审视这项与有关连再保险人的安排是否足够。获授权后，它每年须向保监局呈交财务报表、经审计的一般业务报表及资产负债表，并按《指引9》就雇员补偿及汽车业务的未来索偿储备金进行精算检讨，由精算师出具报告及证书。