「积金易」平台的实施

详解

先看营运主体。积金易平台有限公司（积金易公司）于 2021 年 3 月成立，股权百分百由积金局持有，定位为一项公用设施，营运上不以赚钱为目的，只求收回成本。它按提供计划行政服务向各受托人收费，即所谓「积金易」平台费用；而受托人转头向计划一方收取的行政费，上限被钉在其已缴平台费用之处，不得超出（这一限制的法定依据见 8.3）。

再看时间与强制性。平台在 2024 年 6 月启用。《强制性公积金计划条例》不给受托人选择余地——旗下所管计划的行政职能，一律须在这个平台上执行。为令过渡平顺衔接，上线次序按各受托人所管理强积金资产的规模排列，规模小的先行、规模大的在后。到 2026 年 4 月 30 日，全部强积金计划均已上线；此后成员、雇主与自雇人士若要发出强积金行政指示，都只能经此平台办理。2021 年 3 月、2024 年 6 月、2026 年 4 月 30 日这三个时点是本节最常出数字题的地方。

最后看带来的便利。成员不受时地限制便可查看自己的投资组合全貌，并在同一入口处理跨计划的账户事务，例如在不同计划开户、作供款、转换基金、合并个人账户等，操作即时、保安可靠且全程无纸。雇主与自雇人士改用电子方式办理供款，文书往还与人手出错都减少，也较少因一时疏忽迟交或欠缴供款而须缴付附加费。

概念边界

8.2 关注「谁来营运、何时启用、谁必须用、带来什么便利」；平台为何而设属 8.1；行政费上限背后的「直接转移」与成分基金开支比率的「相应减费」两项法定要求属 8.3；积金局制定规管监督框架、实地巡查与非实地监察属 8.4。要注意积金易公司是积金局的全资附属公司，并非受托人，也不是新的核准受托人或计划；平台承接的是计划行政职能，不涉受托人的投资管理与受信责任。

案例

某自雇人士同时在两个不同计划持有账户。平台全面上线后，他不必再向两家受托人分别寄回纸本表格，而是在同一个入口发出行政指示：一次过看到两个计划的投资组合，作基金转换，并把个人账户合并，供款也改以电子方式缴交。流程电子化之后，来往文件与人手出错都少了，因一时疏忽迟交供款而被征收附加费的机会亦随之下降。至于他的两家受托人，按条例必须借助该平台履行计划行政职能，不能另设一套自行处理。