「積金易」平台的實施

詳解

先看營運主體。積金易平台有限公司（積金易公司）於 2021 年 3 月成立，股權百分百由積金局持有，定位為一項公用設施，營運上不以賺錢為目的，只求收回成本。它按提供計劃行政服務向各受託人收費，即所謂「積金易」平台費用；而受託人轉頭向計劃一方收取的行政費，上限被釘在其已繳平台費用之處，不得超出（這一限制的法定依據見 8.3）。

再看時間與強制性。平台在 2024 年 6 月啟用。《強制性公積金計劃條例》不給受託人選擇餘地——旗下所管計劃的行政職能，一律須在這個平台上執行。為令過渡平順銜接，上線次序按各受託人所管理強積金資產的規模排列，規模小的先行、規模大的在後。到 2026 年 4 月 30 日，全部強積金計劃均已上線；此後成員、僱主與自僱人士若要發出強積金行政指示，都只能經此平台辦理。2021 年 3 月、2024 年 6 月、2026 年 4 月 30 日這三個時點是本節最常出數字題的地方。

最後看帶來的便利。成員不受時地限制便可查看自己的投資組合全貌，並在同一入口處理跨計劃的賬戶事務，例如在不同計劃開戶、作供款、轉換基金、合併個人賬戶等，操作即時、保安可靠且全程無紙。僱主與自僱人士改用電子方式辦理供款，文書往還與人手出錯都減少，也較少因一時疏忽遲交或欠繳供款而須繳付附加費。

概念邊界

8.2 關注「誰來營運、何時啟用、誰必須用、帶來什麼便利」；平台為何而設屬 8.1；行政費上限背後的「直接轉移」與成分基金開支比率的「相應減費」兩項法定要求屬 8.3；積金局制定規管監督框架、實地巡查與非實地監察屬 8.4。要注意積金易公司是積金局的全資附屬公司，並非受託人，也不是新的核准受託人或計劃；平台承接的是計劃行政職能，不涉受託人的投資管理與受信責任。

案例

某自僱人士同時在兩個不同計劃持有賬戶。平台全面上線後，他不必再向兩家受託人分別寄回紙本表格，而是在同一個入口發出行政指示：一次過看到兩個計劃的投資組合，作基金轉換，並把個人賬戶合併，供款也改以電子方式繳交。流程電子化之後，來往文件與人手出錯都少了，因一時疏忽遲交供款而被徵收附加費的機會亦隨之下降。至於他的兩家受託人，按條例必須借助該平台履行計劃行政職能，不能另設一套自行處理。